案例分享

為幫助鄖陽區平臺公司做大做強，更好地服務鄖陽區經濟發展，城望集團自2019年下半年開始，為鄖陽區兩大平臺公司——十堰市鄖陽區城市投資開發有限公司（現更名為十堰市漢江星建設發展有限公司）與十堰市聚鑫國有資本投資運營集團有限公司及兩者子公司（包括十堰市昌欣生態修復有限公司、湖北省鴻鈦建筑工程有限公司、十堰市鄖陽區供水公司、十堰市青龍山文化旅游開發有限公司、十堰金盈資產運營有限公司等）展開全方位、系統性的實操咨詢顧問服務。

一、提供轉型發展困境中的破局思路

在轉型初期，鄖陽城投面臨著負債率過高、融資還款壓力大、公司運轉不暢的難題，城望集團提供了以一家有現金流和利潤的優質子公司為主體的借殼發展思路，打開公司的轉型發展局面，并通過發行定融產品的方式，幫助鄖陽城投融資3億元，近期正在籌劃融資租賃及債券代銷等相關項目，解決了城投公司資金需求的燃眉之急。

二、規劃轉型發展的方向和路徑

1、通過對政策、市場、內外部環境等方面進行宏觀、微觀分析，根據鄖陽區及兩家平臺公司的實際情況，我司為其量身定制了最具可行性的七大轉型發展業務板塊；

2、根據中央及地方相關政策文件要求，編制工程咨詢、工貿公司、廣告公司、能源公司等市場化業務主體公司組建方案，保障公司組建符合規范、要求；

3、明確各業務主體公司經營范圍、構建目的、以及板塊關注的重點和思路，對各運營板塊的開展方案、商業模式、公司內部結構進行設計，形成清晰、明確可操作性強的產業板塊實操流程，為各子公司的市場化運營保駕護航。

4、對于各子公司日常運營中出現的各類問題（包括金融、財務、法務等方面），提供咨詢服務，有效解決各類疑難雜癥；提供協調行業內成功案例企業、城投之間的考察交流服務。

三、資產注入與遺留問題梳理

1、盤點清查全區經營性國有資產，包括國有企業、土地、房產、特許經營權等，繪制《鄖陽區屬國有資產名錄》；

2、城望咨詢團隊根據國有資產的類別、屬性、歷史溯源、未來可發行性、金融屬性等進行分析，篩選出了優質的經營性資源、資產，形成《可注入鄖陽城投公司資產名錄》；

3、城望咨詢團隊在探討資產注入可能性、可行性的基礎上，針對經過盤整分析后的國有資產名錄，制定詳細的、可操作的《國有資產注入及整合實施方案》，根據鄖陽城投定位及國有資產情況，分門別類制定資產注入鄖陽城投方案，實現國有資產高效運營，搞活增量、激活存量；

4、除按照類別進行資產注入方案設計以外，還對目前存在較多遺留問題的資產進行單獨的處置方案設計，妥善解決遺留問題，以更快、更好地發揮資產的作用，達到預期的效果。

四、強化集團管控力度

1、城望咨詢團隊對平臺公司重要的一級、二級子公司（包括十堰市昌欣生態修復有限公司、湖北省鴻鈦建筑工程有限公司、十堰市鄖陽區供水公司、十堰市青龍山文化旅游開發有限公司、十堰金盈資產運營有限公司等）分別展開調研，摸清子公司財務、經營、管理現狀，對存在問題進行診斷分析，形成各子公司詳盡的《盡職調查報告》，幫助平臺公司指導子公司運營；

2、城望咨詢團隊根據集團公司實際情況，合理劃分了集團公司與子公司職能。即集團的職能體現在六個中心：戰略規劃、投融資決策、財務與資金管理、資本運作、人力資源管理、審計風控；子公司的職能主要是經營管理、承擔利潤責任；

3、城望咨詢團隊協助平臺公司建立分類監管、權責統一的集團管控模式。包括子公司分類劃定、不同子公司的集分權設定、不同子公司人、財、物管控模式制定、子公司的定期監管及信息上報制度的完善、組織架構重塑、匯報審批流程重構、參股企業的監管設定。通過戰略管控、財務管控、人力資源管控、績效評價四個方面對進行全方位的制度梳理，構建母子公司管控體系。

五、優化內部管控措施

1、城望咨詢團隊根據《公司法》及其他有關法人治理結構的文件政策要求，通過法人治理結構優化方案的制定和實施，幫助鄖陽平臺公司建立完善的法人治理結構，健全權責對等、運轉協調、有效制衡的決策執行監督機制，合理界定股東會、董事會、經理層和監事會的職責范圍，使其各司其職，協調一致地開展工作；

2、全面分析公司組織結構和組織管理，梳理各部門負責的主要關鍵職能。結合實際工作需要和未來發展需求，優化公司組織架構，調整、分配、完善部門職能，明確各部門和崗位職責權限，規范業務流程與制度，大大提高了鄖陽平臺公司的運作效率；

3、城望咨詢團隊結合鄖陽平臺公司的發展戰略和業務布局，進行公司核心業務流程制度的編制。根據我司多年來為平臺類公司設計內控體系的實戰經驗以及城投行業的自身特點，我們按照行政管理、人力資源管理、財務管理、資金活動管理、工程項目管理、資產管理、合同管理、審計監察管理等方面分別明確公司的工作目標，查找關鍵控制點，規范工作流程、建立按制度辦事的科學、規范、系統、完善的業務流程體系。

六、設計薪酬績效體系

1、制定適合市場化運作的薪酬分配體系，結合城望集團為國資運作類公司定制的薪酬四葉模型，制定體現行業特色的薪酬體系方案，激發員工活力，把員工個人業績與團隊業績有效結合起來，促進員工價值觀念的有效統一。通過薪酬改革的過渡期輔導、薪酬方案的更新調整等，形成留住人才和吸引人才的良好機制；

2、城望咨詢團隊通過各部門及各崗位考核指標的設定與績效考核方案的實施輔導，將鄖陽平臺公司中長期的任務分解成年度、季度、月度指標，把指標的完成度與員工的職務升降、勞動薪酬相結合，不斷激勵督促員工提高工作效率，實現、完成考核指標，從而幫助公司達成發展目標。

七、規范公司風險管控

1、城望咨詢團隊根據前期的工作調研、長時間的跟蹤服務與協助工作情況，我們劃分了5大風險板塊，包括：財務風險板塊、經營風險板塊、項目風險板塊、投融資風險板塊及內控風險板塊；

2、從五個風險板塊的角度，分別繼續向下延伸，細致梳理出共16個關鍵風險點，并在其中列舉了可以加強控制的關鍵環節與責任主體，以避免或者減少風險；

3、針對各個關鍵風險點，共制定56項風險防控核心制度，利用多個制度針對性地圍繞控制一個風險點，通過規范工作制度與流程來減小風險的產生的可能性。